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Retraite avec le sourire

Retraite avec le sourire

Depuis le 1er octobre 2019, les épargnants qui souhaitent constituer un complément d’épargne pour la retraite disposent d’une nouvelle corde à leur arc avec le nouveau plan d’épargne retraite, le PER.

Introduction du PER

Le PER représente une volonté du gouvernement pour à la fois simplifier et unifier les produits retraites disponibles actuellement (PERP, Madelin, Art83, PERCO) et rendre plus attractif le fait d’épargner pour sa retraite individuelle.

Le PER est un tournant majeur dans l’univers de l’épargne retraite avec des avancées demandées depuis des années par les épargnants, en tête de liste la sortie en capital, à la retraite, en intégralité.

Qu’est-ce que le Plan d’épargne retraite (PER) ?

Le Plan d’épargne retraite (PER) est un nouveau dispositif créé dans le cadre de la loi Pacte, portant notamment sur la réforme de l’épargne retraite, promulguée le 22 mai 2019.
Il permet de se constituer un complément de revenu à la retraite dans des conditions sociales et fiscales avantageuses.

Ce nouveau produit d’épargne absorbe les dispositifs retraite existants (PERCO, PERP, Madelin, article 83), harmonise leur fonctionnement et crée un cadre commun applicable à tous les produits.
À terme, il vise à les remplacer pour que chaque épargnant puisse regrouper l’ensemble de son épargne retraite dans un seul et unique PER.

Qui peut ouvrir un PER ?

Le PER est un dispositif unique qui propose deux modalités de souscription. Il peut être souscrit dans le cadre de l’entreprise (PER d’entreprise) ou à titre individuel (PER individuel).

Quels sont les trois compartiments du PER ?

Quelle que soit la modalité de souscription, le PER est obligatoirement constitué de trois compartiments :

  • Compartiment Individuel (successeur des contrats PERP et Madelin)
  • Compartiment Collectif (successeur du PERCO)
  • Compartiment Catégoriel (successeur de l’article 83)

PER = 1 seul produit retraite, 2 modalités de souscription et 3 compartiments

Schema PER

Quelle est la différence entre le PER bancaire et le PER assurantiel ?

Le Plan d’épargne retraite (PER individuel et PER d’entreprise) donne lieu à l’ouverture :

  • d’un compte titres auprès d’un établissement bancaire (PER bancaire) ou
  • d’un contrat d’assurance vie auprès d’une compagnie d’assurance (PER assurantiel).

La principale différence réside dans la nature des placements proposés. Le PER bancaire propose un investissement en titres, Fonds Communs de Placement (FCP) ou Fonds Communs de Placement d’Entreprise (FCPE), alors que le PER assurantiel propose un investissement en unités de comptes, fonds immobilier (SCPI, OPCI, SC) ou en fonds en euros.

À qui s’adresse le PER ?

  • PER Individuel

Le Plan d’épargne retraite individuel (PERIN) s’adresse à tout type d’épargnant, indépendamment de son statut social et professionnel : salarié, chef d’entreprise, travailleur non salarié TNS, professions libérales, retraité ou sans activité.

Toutes les personnes peuvent souscrire un PER individuel, sans aucune condition d’âge. Ainsi, même les mineurs et les retraités peuvent y souscrire.

  • PER d’entreprise

Le Plan d’épargne retraite d’entreprise collectif (PERECO) concerne l’ensemble des salariés de l’entreprise. Une condition d’ancienneté peut être exigée, mais ne peut excéder trois mois.

Le Plan d’épargne retraite catégoriel (PERO) peut concerner l’ensemble des salariés de l’entreprise ou être réservé à une ou plusieurs catégories objectives de salariés.

Comment alimenter les compartiments du PER ?

Chaque compartiment du PER peut être alimenté par différents types de versements :

  • Compartiment individuel : il peut être alimenté par les versements volontaires de l’épargnant. Ces versements sont libres et peuvent être programmés ou ponctuels. Ils sont déductibles de la base imposable sur le revenu par défaut et non déductibles à la demande.
  • Compartiment collectif : il peut être alimenté par les sommes issues de la participationl’intéressement et l’abondement, mais également le transfert de jours de repos.
  • Compartiment catégoriel : il peut être alimenté par les versements obligatoires de l’entreprise ou du salarié.

Alimenter son PER

Transferts et modalités de sortie du Plan d’épargne retraite PER

La loi Pacte permet de transférerà partir du 1er octobre 2019, son épargne retraite constituée sur un ancien produit (PERCOPERP, Madelin, article 83, Préfon, Corem, CRH) vers le nouveau plan d’épargne retraite PER.
Elle instaure également une fluidité de transfert de PER vers PER pour que le nouveau PER puisse accompagner l’épargnant tout au long de sa vie professionnelle et personnelle dans la préparation de sa retraite.

Transfert des anciens contrats retraite vers le PER

Chaque compartiment du PER peut être alimenté par différents types de transferts :

  • Compartiment individuel : En plus des versements volontaires de l’épargnant, il peut accueillir le transfert des anciens contrats PERP, Madelin, Préfon, Corem.
  • Compartiment collectif : En plus des sommes issues de la participation, l’intéressement et l’abondement, le transfert de jours de repos, il peut être alimenté par le transfert des anciens PERCO.
  • Compartiment catégoriel : En plus des versements obligatoires (entreprise et/ou salarié), il peut recevoir le transfert des anciens plans d’épargne retraite d’entreprise de type article 83.

Les sommes issues du transfert des anciens articles 83 doivent être ventilées entre cotisations obligatoires qui alimentent le compartiment catégoriel et versement individuel facultatifs qui alimentent le compartiment individuel.

Transfert des contrats d’assurance vie vers le PER

La loi Pacte offre la possibilité de transféreravant le 1er janvier 2023, des sommes issues de contrats d’assurance vie de plus de 8 ans vers le nouveau Plan d’épargne retraite PER (si le titulaire est à plus de 5 ans de l’âge légal de départ à la retraite).
L’avantage fiscal est double : exonération fiscale des plus-values (abattement spécial de 4 600 € pour un célibataire, 9 200 € pour un couple) + déductibilité à l’entrée !

Transfert de PER vers PER

Les transferts entre PER sont possibles à tout moment. Le transfert des droits n’emporte pas modification des conditions de leur rachat : le transfert s’effectue toujours vers le même compartiment.

  • les sommes épargnées sur un compartiment individuel seront transférées vers le compartiment individuel du nouveau plan,
  • les sommes issues du compartiment collectif vers le compartiment collectif du nouveau PER
  • et l’épargne constituée sur le compartiment catégoriel sera transférée vers le compartiment catégoriel du nouveau plan d’épargne retraite.

Pour transférer votre contrat retraite vers un PER et bénéficier ainsi des dernières innovations techniques et de la meilleure gestion financière, veuillez nous contacter ici.

Comment puis-je récupérer mon épargne placée sur un PER ?

Sortie en capital en une ou en plusieurs fois, rente à vie, combinaison de ces options, possibilité de sortie anticipée avec la généralisation du cas de déblocage anticipé résidence principale à chaque changement de logement, la liberté de l’épargnant à la sortie est (presque) totale pour le Plan d’épargne retraite d’entreprise collectif (PERECO) et pour le Plan d’épargne retraite individuel (PERIN).

  • Compartiment individuel : 100 % de sortie en capital à l’échéance y compris pour l’acquisition de sa résidence principale
  • Compartiment collectif : 100 % de sortie en capital à l’échéance y compris pour l’acquisition de sa résidence principale
  • Compartiment catégoriel : 100 % de sortie en rente viagère

Sortie du PER

Quelle est la fiscalité du Plan d’épargne retraite en phase d’épargne ?

Fiscalité à l’entrée sur les 3 compartiments du Plan d’épargne retraite :

  • Compartiment individuel : Les versements volontaires réalisés dans le nouveau PER sont 100 % déductibles de l’impôt sur le revenu. Cette déductibilité fiscale (dans la limite des plafonds épargne retraite et/ou des plafonds Madelin pour les TNS) s’applique à l’ensemble des versements volontaires réalisés aussi bien dans les PER individuels que dans les PER d’entreprise. Les versements volontaires dans une PER d’entreprise bénéficient en plus de l’abondement (selon les règles définies par l’entreprise). Il est aussi possible de réaliser des versements volontaires non déductibles.
  • Compartiment collectif : Le salarié est totalement exonéré d’impôt sur le revenu sur les montants des primes d’épargne salariale (participation, intéressement) et sur l’abondement versé par l’employeur, épargnés dans le PER.
    Pour l’entreprise (moins de 50 salariés), ces primes sont exonérées de forfait social.
  • Compartiment catégoriel : Les cotisations obligatoires sont exonérées d’impôt sur le revenu (dans la limite de 8 % du salaire). L’entreprise est soumise au forfait social de 16 %.

Quelle est la fiscalité du Plan d’épargne retraite à la sortie ?

Fiscalité sur la sortie en capital (capital récupéré au moment de la liquidation des droits à la retraite ou pour l’achat de sa résidence principale)

  • Compartiment individuel : Les versements volontaires qui ont été déductibles à l’entrée vont subir l’impôt sur le revenu sur la part des versements réalisés.
    Quant à la part des plus-values réalisées pendant le placement, elles seront soumises au PFU (prélèvement forfaitaire unique) à hauteur de 30 %.
    En revanche, quand on n’a pas eu d’avantages fiscaux à l’entrée sur les versements volontaires (versements volontaires non déductibles), alors il n’y a pas d’impôt sur le revenu sur la part des versements. Seules les plus-values sont fiscalisées (30 % de PFU).
  • Compartiment collectif : Le capital qu’on récupère sur le compartiment collectif ne subit aucune fiscalité (capital accumulé ou plus-values). Les plus-values ne subissent que les prélèvements sociaux.

La sortie en rente est la seule possibilité pour le compartiment catégoriel. La fiscalité qui s’applique est celle du barème dédié aux rentes viagères acquises à titre gratuit (Impôt sur le revenu et prélèvements sociaux à 10,1 %).

Comment mettre en place un Plan d’épargne retraite ?

Elit’Valorys vous accompagne dans la mise en place de votre PER, que ce soit par un Plan d’épargne retraite d’entreprise et/ou un Plan d’épargne retraite individuel.

Nous avons des offres qui couvrent tous les besoins des entreprises et des épargnants individuels

  • Le Plan d’épargne retraite d’entreprise s’adresse aux TPE/PRO, aussi bien qu’aux PME et Entreprises de taille plus significative.
  • Le Plan d’épargne retraite individuel s’adresse à tout type d’épargnant, indépendamment de son statut social et professionnel : salarié, chef d’entreprise, travailleur non salarié TNS, professions libérales, retraité ou sans activité.

Ces solutions permettront la constitution d’un capital retraite pour tous dans les meilleures conditions.

  • Le PER d’entreprise permet aux entreprises d’aider leurs salariés à se constituer une retraite par capitalisation de type multisupport dans un compte de retraite ouvert au nom de chacun.
  • Le PER individuel permet à chacun de se constituer un capital retraite tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse.

Quels sont les avantages du Plan d’épargne retraite PER de notre partenaire Eres ?

L’offre PER Eres propose de nombreux avantages :

  • Souplesse à l’entrée grâce à la déductibilité fiscale à 100 % des versements volontaires dès le 1er octobre 2019 (*) ;
  • Souplesse à la sortie avec la possibilité de sortir en capital à 100 % y compris pour l’acquisition de sa résidence principale (**) ;
  • Le meilleur de la gestion financière et immobilière avec une large gamme de fonds en multigestion et des grilles de gestion pilotée adaptées à chaque profil

(*) dans la limite des plafonds épargne retraite et plafonds Madelin
(**) compartiments individuel et collectif

Nous travaillons avec Eres depuis plusieurs années. Leurs solutions retraite sont suffisamment souples et complètes pour s’adapter à chacun de nos clients. 

Un PER individuel profilé pour l’épargnant

  • Il propose une centaine de fonds en architecture ouverte, une gamme de fonds Eres en multigestion et une offre de supports immobiliers (OPCI, SCPI et SCI) ;
  • Il offre une gamme de 12 grilles de gestion pilotée retraite dont certaines comportent de 20 à 40 % en immobilier ;
  • Il accueille les versements des salariés et des TNS et permet le règlement des versements par l’entreprise répliquant le PERP d’entreprise inventé par Eres.

Un PER d’entreprise souple et performant

  • Il propose la gamme en architecture ouverte la plus large du marché, 40 FCPE dont un nouveau fonds immobilier ;
  • Il inclut le meilleur des fonds Eres en multigestion y compris un fonds patrimonial et un fonds ISR, solidaire et de partage ;
  • Il offre une gamme de 3 grilles de gestion pilotée.

Le PER permet de bénéficier d’une solution de retraite combinant les dernières innovations réglementaires, techniques et financières, un très large choix de placements financiers parmi les meilleurs du marché et de l’accompagnement et du suivi d’Elit’Valorys.

Pour mettre en place un PER et/ou transférer les avoirs d’un ancien contrat retraite ou assurance vie, contactez-nous ici.

Pourquoi choisir Elit’Valorys pour vous accompagner dans le choix de votre Plan épargne retraite PER ?

  1. Du sur-mesure : Nous sommes convaincus d’une chose, tout contrat doit être parfaitement adapté à votre situation professionnelle, familiale et financière.
  2. Un suivi : Nous assurons un suivi des contrats de nos clients et les accompagnons dans l’évolution de leurs besoins
  3. Disponibilité : Plage horaire flexible, un seul numéro de téléphone et un conseiller unique qui vous connaîtra réellement.
  4. Contrats premium : Nous avons sélectionné des contrats de qualité offrant un large choix de possibilités tout en gardant à l’esprit qu’ils doivent rester accessibles à tous
  5. Indépendance : Notre indépendance est notre force, ce qui garantit l’objectivité de nos conseils sur le ou les contrats présentés
  6. Accessibilité : Ne vous déplacez pas, nous venons à vous ! (Montpellier, Hérault et Gard)
  7. Expertise : Notre expertise peut avoir ses limites dans certains cas, c’est la raison pour laquelle nous travaillons en partenariat avec des notaires, experts-comptables, fiscalistes

Pour aller plus loin

Rien de plus simple, contactez-nous par mail ou téléphone. 

Optimisons ensemble.

David Pacouret

 

 

 

 

David Pacouret
Montpellier

Les atouts de transférer son contrat retraite

 

Comme beaucoup de Français, vous avez sûrement souscrit un contrat retraite que ce soit à titre individuel (PERP, Madelin) ou par votre entreprise (PERE, Article 83, PREFON, PERCO) par votre banque ou votre assureur.
Vous ne le savez peut-être pas, mais ces contrats retraite souscrits au travers de votre banque ou votre assureur sont transférables. Transférer son contrat vers un autre acteur du marché offre plusieurs avantages, cependant il convient de procéder à une analyse en amont avant d’entreprendre cette démarche.

Nous pouvons vous accompagner dans cette démarche et vous démontrer, dans votre cas personnel, la pertinence de cette décision. Beaucoup de nos clients de Montpellier, par exemple, ont saisi l’opportunité.

Pourquoi transférer son contrat retraite ?

Le manque de rentabilité

Certainement la raison première de la demande de transfert. Tout produit d’épargne doit être rentable. Le socle de base de la rentabilité est de compenser l’inflation (le coût de la vie). Avec une moyenne inflationniste supérieure à 1,8 % par an, votre solution d’épargne retraite doit à minima vous rapporter 2 % nette par an.
Nous voyons encore trop souvent des contrats retraite investis totalement en fond euros et par conséquent ayant une rentabilité inférieure à l’inflation.

Afin d’atteindre votre objectif de capital au moment de votre départ en retraite, il est indispensable que votre contrat ait bénéficié d’une bonne rentabilité tout au long de la phase de constitution (épargne).
Pour ce faire, il y a une règle très simple, plus vous serez loin de l’âge de départ en retraite, plus il est nécessaire d’aller chercher de la performance sur les marchés financiers.
Progressivement, sur les 5 dernières années, votre conseiller consolidera votre capital en diminuant l’exposition aux marchés financiers.

L’efficacité de cette gestion et l’atteinte de votre objectif retraite dépendront de l’expérience et de l’analyse de votre conseiller en gestion de patrimoine. 

Pour mettre en place une gestion sur-mesure, vous aurez besoin d’un contrat offrant un choix important de supports d’investissement (financiers, thématiques, immobilier, etc.). Un des intérêts de transférer son contrat réside dans le fait d’avoir accès à un autre contrat plus complet permettant la mise en place de la stratégie définie par votre conseiller.

Nous accompagnons nos clients dans leur choix stratégique, stratégie adaptée à leurs besoins, leurs objectifs, leur profil investisseur.

Les frais sur la rente

Trop rarement abordés, les frais d’arrérages, ou frais de sortie sont à analyser également, car sur certains contrats ils peuvent représenter jusqu’à 3 % du montant de votre rente.
Sur les contrats « grands » publics distribués massivement par les réseaux bancaires et d’assureurs, il est fréquent de cumuler sur son contrat des rendements faibles ET des frais d’arrérages élevés, votre complément de revenu à la retraite sera moins important que prévu avec ce duo pénalisant.

Les possibilités de sorties sont limitées

Encore un point déterminant dans la volonté de transférer son contrat vers un autre. En effet, les types de rentes proposées vont conditionner le capital que vous pourrez récupérer avec certitude, tout comme le complément de revenu.
Il existe encore malheureusement des contrats ne proposant que des rentes simples, le mot d’ordre est simple : FUYEZ !

Un contrat de qualité doit pouvoir vous proposer des rentes avec plusieurs options de réversions et également des annuités garanties. Ces options permettront en cas de décès de transmettre, sous forme de rente, le reste de vos capitaux aux bénéficiaires que vous aurez désignés au moment de la souscription.

Frais sur versements élevés

Il nous arrive parfois de constater lors d’audits patrimoniaux, des contrats avec des frais sur versements proches de 5 %. Pourquoi pas si la rentabilité du contrat est supérieure à 10 %, ce qui est rarement le cas.

A contrario, la tendance est au tout zéro. 0 % de frais sur versement, 0 % de frais d’arbitrages, et bien entendu zéro-conseil et suivi.

Gardez en tête qu’une partie des frais sur versements est reversée à votre conseiller en gestion de patrimoine. C’est pour ainsi dire sa rémunération principale. S’il pratique des frais à zéro, cela veut dire qu’il « travaillera » gratuitement sur votre dossier.

Pensez-vous qu’il accordera toute l’attention que mérite votre dossier s’il n’est pas rémunéré ?

Contrat en points

Ah ! les contrats en points… le flou artistique total. Grande prudence si vous avez ce type de contrat, performances moyennes voire médiocres, garanties souvent au « ras des pâquerettes ». Vous l’aurez compris, nous n’aimons pas ses contrats au rabais qui pénalise plus l’épargnant qu’autre chose.
Ces contrats peuvent représenter un risque important pour l’épargnant.

Pourquoi risque important ? Tout simplement parce que le principe de ces contrats est que les nouveaux entrants capitalisent pour assurer la rentabilité des premiers épargnants…

Sur le volet en points, la loi Sapin 2 (les décrets sont parus en juillet 2017) permet désormais à l’organisme financier (banque ou assurance) de baisser la valeur de service du point, autrement dit, le nombre de points est garanti, mais la valeur du point ne l’est plus => il n’y aura donc aucune garantie de conversion en rente ! D’où les rentes actuelles estimées bien trop optimiste sur bon nombre de contrat à points, vu que cela ne les engage pas…

Il n’y a aucun intérêt à garder un contrat de ce type en 2019.

La garantie de la table de mortalité à un coût important

Un contrat de qualité doit pouvoir vous proposer en option une garantie de table de mortalité. Souvent payante, cette dernière vous permettra de connaître dès la souscription du contrat la table de mortalité qui sera utilisée lors de votre départ en retraite et la transformation en rente du capital acquis.

Il est fréquent de constater un tarif entre 2 et 5 % du montant de vos versements pour avoir la garantie de table de mortalité. Même si cette garantie est importante, son coût peut avoir une forte répercussion sur la rentabilité globale de votre contrat.

Qu’elle est l’intérêt de la garantie la table de mortalité ? Voici un exemple (le calcul est bien plus complexe, mais à des fins de simplicité nous avons volontairement fortement simplifié ce dernier) :

  • Vous avez ouvert un contrat retraite en 2015 qui vous garantit la table de mortalité en vigueur lors de votre souscription. Cette table définit que la rente doit être calculée sur une durée de 18 ans.
    Au moment de votre départ en retraite, vous disposez d’un capital de 100 000 € qui sera fractionné sur 216 mois (18 ans) soit une rente mensuelle brute de 462,96 €
  • Même cas de figure sauf que le contrat ouvert en 2015 n’a pas de garantie de table de mortalité, ce sera donc celle en vigueur lors de votre départ en retraite et de la conversion de votre capital en rente qui sera utilisée.
    Lors de votre départ en retraite, vous disposez également d’un capital de 100 000 € à ceci près que la table utilisée à ce moment-là définit le calcul de la rente sur une durée de 22 ans (l’espérance de vie a été prolongée)
    La rente mensuelle brute est donc de 378,78 € (264 mois soit 22 ans)

Vous voyez avec cet exemple fort simpliste que la table de mortalité a une grande importance dans votre contrat. Dans cet exemple avec juste une table de mortalité différente lors de la conversion du capital en rente, nous notons un delta de plus de 22 % !

Le cas du contrat Madelin

Vous exercez ou avez exercé une profession libérale ou non salariée TNS ? Voici deux raisons principales pour vouloir transférer votre contrat Madelin.

  1. Votre contrat est ancien et n’a aucun suivi. Vous constatez au fil des années que les performances se dégradent, et vous souhaitez reprendre le contrôle de votre épargne retraite avec l’accompagnement d’un conseiller en gestion de patrimoine.
    Il est très facile de transférer un contrat Madelin existant d’une banque ou d’un assureur vers un concurrent.
  2. Vous avez changé de statut et êtes maintenant salarié. Dans ce cas, vous ne pouvez plus alimenter votre contrat Madelin. Vous pouvez cependant transférer les capitaux de votre contrat Madelin vers un PERP et ainsi pouvoir de nouveau alimenter votre contrat tout en bénéficiant des avantages fiscaux.
    Pour découvrir le PERP, je vous invite à consulter la page qui lui est consacrée ICI.

Article 83 d’un ancien employeur

Évolution de carrière oblige, il est fréquent au fil des années de se retrouver avec plusieurs contrats retraite Article 83 en sommeil, du fait d’avoir quitté vos anciens employeurs. Ces contrats ne sont plus alimentés par votre ancien employeur et très souvent ne bénéficient d’aucun suivi.

Pas de panique, il est tout à fait possible de transférer les capitaux de vos différents contrats vers l’article 83 de votre nouvel employeur ou tout simplement vers un PERP (et oui encore lui) et ainsi de pouvoir, avec l’aide de votre conseiller en gestion de patrimoine, redéfinir une stratégie d’investissement afin d’optimiser la rentabilité.

Le contrat PERP pourra en plus vous permettre de réduire votre imposition sur le revenu pour chaque versement effectué.

Vous avez déjà un PERP datant d’avant 2011

Ces anciens contrats ne bénéficient pas de la possibilité suivante, pouvoir récupérer au moment de votre départ en retraite, 20 % du capital constitué.

Cette possibilité n’est possible que sur les contrats souscrits après janvier 2011

Contactez-nous pour transférer votre ancien contrat vers un PERP récent. Vous bénéficierez ainsi de la sortie en capital de 20 % et de notre suivi personnalisé.

PEE et PERCO transférable aussi ?

La réponse et oui. Si vous avez un compte PEE ou PERCO émanant de l’épargne salariale de votre ancien employeur, il est possible de transférer vos avoirs vers le PEE ou PERCO proposé par votre nouvel employeur.

Comment faire pour transférer son contrat retraite ?

La procédure est simple.

  1. Votre conseiller va analyser votre ou vos contrats actuels et identifier la pertinence du transfert
  2. Avec l’appui de votre conseiller en gestion de patrimoine, ouverture du nouveau contrat sélectionné par ses soins.
  3. En parallèle, le conseiller vous fera remplir une demande de transfert
  4. Une fois le contrat ouvert, la compagnie fournissant ce contrat fera la démarche pour transférer vos avoirs de vos anciens contrats vers le nouveau
  5. Après un délai situé entre 2 et 4 mois, vos capitaux sont transférés vers votre nouveau contrat
  6. Votre conseiller pourra ainsi vous suggérer une stratégie personnalisée pour optimiser la rentabilité de votre épargne retraite

Pourquoi choisir Elit’Valorys pour transférer son contrat retraite ?

 

  1. Du sur-mesure : Nous sommes convaincus d’une chose, tout contrat doit être le reflet de son épargnant et de ses objectifs.
  2. Un suivi : Nous assurons un suivi quotidien des contrats mis en place ensemble, avec un rapport trimestriel sur l’évolution de votre épargne
  3. Disponibilité : Plage horaire flexible, un seul numéro de téléphone et un conseiller unique qui vous connaîtra réellement.
  4. Contrats premium : Nous avons sélectionné des contrats de qualité offrant un large choix de possibilités tout en gardant à l’esprit qu’ils doivent rester accessibles à tous
  5. Indépendance : Notre indépendance est notre force, ce qui garantit l’objectivité de nos conseils sur le ou les contrats présentés
  6. Accessibilité : Ne vous déplacez pas, nous venons à vous ! (Montpellier, Hérault et Gard)
  7. Expertise : Notre expertise peut avoir ses limites dans certains cas, c’est la raison pour laquelle nous travaillons en partenariat avec des notaires, experts-comptables, fiscalistes

 

Pour aller plus loin

Rien de plus simple, contactez-moi par mail ou téléphone. 

Optimisons ensemble.

David Pacouret

 

 

 

 

David Pacouret
Montpellier

Voici un sujet bien floue pour beaucoup, comprendre et différencier les différents frais d’une rente viagère. Sujet important tant les différences entre contrat peuvent être importante.

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Réservé aux commerçants, libéraux et artisans, le contrat retraite Madelin permet de préparer sa retraite afin de toucher une rente viagère. Il n’en demeure pas moins un petit paradis fiscal pour les indépendants. Lire la suite

Prenez le contrôle de votre retraite et faites des économies sur vos impôts. Voilà le leitmotiv de cette solution retraite que nous plébiscitons et proposons à nos clients.

Le PERP

Créé en 2003, le PERP est un placement retraite individuel à destination de tout le monde, salariés, indépendants, etc.

Vous alimentez votre contrat PERP à votre rythme par des versements ponctuels ou réguliers qui vont permettront chaque année d’avoir une réduction d’impôts, nous y reviendrons, et qui une fois à la retraite vous permettra d’avoir un complément de retraite à vie.

Investir sur un PERP de quelle manière ?

L’ouverture d’un contrat PERP est facile dans la majorité des cas un versement initial de 500 € est requis, ensuite à vous de l’alimenter comme vous le voulez.

Il est possible d’investir dans un PERP sous 3 formes :

Le versement initial : Il correspond au versement (à partir de 500 €) que vous faites lors de la souscription du contrat. Il peut être émis par chèque, virement ou prélèvement automatique.

Les versements complémentaires libres : vous versez de l’argent sur votre contrat PERP à votre rythme, le montant minimum est de 500 €

Les versements complémentaires programmés : Vous définissez un montant (à partir de 50 € par mois) et une fréquence qui peut être mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle pour investir sur votre contrat PERP, en choisissant les supports de réception (fonds euros, uc, etc)
Les versements sont automatiquement prélevés par la compagnie sur votre compte. Vous pouvez interrompre à tout moment ces versements ou modifier la fréquence et le montant (en respectant la somme minimale du contrat).

Attention : il n’y a aucune obligation de faire des versements complémentaires. Le souscripteur peut s’il le souhaite ne verser qu’une seule prime unique (versement initial).

Mettre en place des versements complémentaires programmés reste la meilleure façon de gérer son budget et de se constituer un complément de retraite facilement.

Transfer vers un PERP

Une autre manière d’investir sur un PERP est de transférer les capitaux de son contrat Madelin retraite vers un contrat PERP.  Bien entendu, vous pouvez transférer votre PERP actuel vers un autre. Utile quand on veut avoir un contrat plus moderne et complet ou quand on souhaite l’appui d’un conseiller indépendant.

Le transfert d’un Madelin retraite vers un PERP peut être judicieux dans plusieurs cas, comme par exemple lorsque le dirigeant change de statut en passant de TNS à Salarié.

PERP et répartition de ses investissements

Comme tout bon placement, qu’il soit pour la retraite où à des fins d’épargner pour l’avenir, le PERP permet de répartir son capital sur plusieurs supports.
Cette répartition est fonction de votre horizon de placement (5-10-15-20-25 ans), de votre profil d’investisseur, de votre souhait de performance et de l’objectif à atteindre, par exemple, je voudrais avoir un complément de retraite de 1 000 € par mois.

Récapitulatif des possibilités d’investissements offertes dans un très bon contrat de retraite PERP.

  1. Les supports en euros (fonds euros) : peu rentables (souvent inférieur à 2 %), ils présentent l’avantage de garantir le capital à tout moment
  2. Les supports Euro-croissance : Arrivés en 2014, ils offrent une perspective de rendement un peu plus élevée que les fonds euros classiques à ceci près que le capital n’est garantie qu’au terme de l’échéance prédéfinie (6-8-10-12 ans). Si un retrait est effectué avant, une perte partielle peut être constatée.
  3. Les supports en Unités de Comptes et ETF : Ces supports très variés permettent de diversifier son épargne. La part de risque est variable suivant le support, et le rendement peut être négatif dans certains cas comme positif dans beaucoup. Sur une période de 10 ans, aucun support que nous avons conseillé à nos clients n’est en dessous d’une moyenne de 3 % par an. Les plus performants sont entre 22 et 32 % en moyenne. Cependant le capital n’est pas garanti.
  4. Les supports SCPI, OPCI, SCI : C’est ce qu’on appelle plus communément la « pierre papier ». Dans ce cas de figure, vous investissez dans une part d’immobilier commercial, résidentiel, de structure type crèche, école ou bien résidence senior. Ces supports permettent de bénéficier de la stabilité et la solidité de l’immobilier tout en bénéficiant d’un rendement plus élevé que via un fond euros.

Pour chaque profil de client (situation familiale, professionnelle, patrimoniale, profil investisseur, objectifs) peut être définie une répartition « sur-mesure » de l’épargne au sein de votre contrat PERP sur un ou plusieurs types supports comme présenté ci-dessus.

Pour illustrer nos propos, ci-dessous un exemple de répartition sur-mesure sur un contrat PERP d’un de nos clients de Lattes (à côté de Montpellier). Cette répartition comporte un fond euro, trois unités de comptes et un support immobilier OPCI

Client ayant moins de 45 ans, la répartition lui permet d’avoir une stratégie opportuniste et d’avoir bénéficié d’un rendement net de 13.4 % net sur l’année 2017.

Les frais d’un contrat PERP

Il existe plusieurs catégories de frais :

  • Les frais d’entrée et les frais prélevés à chaque versement : ces frais peuvent varier de 0,5% à 5% selon les contrats.
  • Les frais de gestion : ils correspondent à la rémunération de l’assureur. Ils sont calculés sur la totalité de l’épargne constituée. Il faut compter en moyenne entre 0,5% et 1,5% pour les contrats en unités de compte. On distingue les frais de gestion sur le fonds euro de la compagnie et les frais de gestion sur les supports en unités de compte.
  • Les frais d’arbitrage : les frais sont prélevés sur le montant des sommes transférées d’un fonds à l’autre. Dans certains contrats, ces frais peuvent atteindre 1% des sommes arbitrées.

Une partie des frais de votre PERP est rétribuée à votre conseiller, comme Elit’Valorys. Ces frais étant calculé sur la totalité des capitaux, plus vous gagner de l’argent plus votre conseiller aussi…

Les options d’un PERP

Un bon contrat se doit d’avoir des options permettant de s’adapter à vos besoins et d’optimiser la stratégie d’investissement.

Les Garanties Décès

  • La Garantie Décès Plancher : elle assure un capital minimum garanti correspondant généralement aux versements effectués net de frais, quelle que soit la valeur de votre contrat au moment du décès.
  • La Garantie Décès Majorée : elle transmet aux bénéficiaires le capital investi, diminué des frais et des rachats mais revalorisé selon un taux prédéfini par la compagnie.
  • La Garantie Décès Cliquet : elle transmet aux bénéficiaires le capital au plus haut historique atteint par la valeur du contrat depuis la souscription.

Ces garanties sont souvent payantes et contribuent à faire baisser le rendement de votre contrat, ceci n’est pas indispensable à notre sens sauf si l’option est gratuite dans le contrat

Les Options d’arbitrage

La notion d’arbitrage sur un contrat un PERP  se réfère au fait de déplacer une partie de l’épargne d’un support à un autre.

Exemple, vous avez un contrat à 100 % sur le fond euro et vous prenez 25 % des capitaux pour les investir sur un support immobilier. La répartition du contrat sera après l’opération, de 75 % sur le fond euros et 25 % sur le support immobilier.

  • La sécurisation des plus-values définit un seuil au-delà duquel les intérêts réalisés sur des unités de compte sont transférés sur un fonds en euros
  • La dynamisation des plus-values arbitre les intérêts réalisés sur des fonds en euros vers des supports plus rentables tel que unités de compte, scpi, etc.
  • Stop-loss, définit une limite de baisse qui désinvesti automatiquement du support en question vers le fond euros par exemple
  • L’investissement progressif prévoit des versements programmés avec la possibilité de les réorienter par la suite sur d’autres supports.

Nous conseillons très souvent l’option de sécurisation des plus values, qui, si le seuil est bien défini, est l’outil parfait pour sécuriser les intérêts réalisés par les supports autres que les fonds euros.

Economies d’impôts avec votre PERP

Cadre fiscal exceptionnel oblige, votre contrat PERP vous permettra également de bénéficier de réductions d’impôts, vos versements sont déductibles du revenu net global.

Chaque année vous bénéficiez d’un « plafond épargne retraite » qui est reportable pendant 3 ans, cumulable entre conjoints.

Exemple : 

  • Monsieur Bertrand a versé en 2017 10 000 € sur son PERP. Monsieur Bertrand a pu bénéficier d’une réduction d’Impôt sur le revenu de 4 500 € (sa Tranche Marginale d’Imposition étant de 45 %).
  • Madame Lafleur a versée chaque mois 150 € sur son contrat PERP en 2017. Elle a pu ainsi bénéficier d’une réduction d’impôt de 540 € (sa TMI étant de 30 %)

Si vous regardez le cas de monsieur Bertrand un peu plus en détail, au final son effort d’épargne pour sa retraite a été de 5 500 € pour un capital sur son contrat de 10 000 €. Sur une période de 10 ans, cela représente tout de même une économie d’impôts de 45 000 €.

Les cas de libération anticipée du PERP

Votre épargne est disponible dans certains cas

  • Cessation d’activité (expiration des droits au chômage, absence de mandat social depuis 2 ans, cessation d’activité suite à liquidation judiciaire
  • Invalidité de 2ème et 3ème catégorie
  • Décès du conjoint ou du partenaire de PACS
  • Surendettement

En cas de décès pendant la phase d’épargne

Les fonds sont versés sous forme

  • de rente éducation ou viagère aux bénéficiaires mineurs
  • de rente temporaire d’au minimum 10 ans ou viagère aux bénéficiaires majeurs

En cas de décès pendant la phase de rente

L’assuré peut offrir une protection à son conjoint ou ses héritiers en optant pour

  • une rente réversible
  • une rente avec annuités garanties

Nous voyons ici que le PERP peut également servir comme outil de protection familiale en cas d’accident de la vie

Les annuités garanties d’un contrat PERP

  1. Vous définissez une période durant laquelle le revenu sera versé, que vous soyez vivant ou décédé
  2. En cas de décès pendant la période garantie, le revenu continue à être versé aux bénéficiaires que vous avez désignés
  3. En cas de vie à l’issue de cette période, le revenu continue bien entendu à vous être versé jusqu’à votre décès

Avec l’option annuités garanties, c’est l’assurance de bénéficier ou de faire bénéficier votre complément de retraite.

A votre retraite

Votre épargne est disponible à votre retraite, vous allez pouvoir définir les modalités de récupération de votre capital

  • Sortie partielle en capital : 20 % (nota, La loi pacte devrait pouvoir offrir la possibilité de sortir 100 % du capital)
  • Rente Viagère
  • Réversion au profit du bénéficiaire de votre choix
  • Dégressivité / Progressivité de la rente
  • Doublement de la rente pendant 5 ans

En conclusion

Le PERP est une des meilleures solutions retraite actuellement, l’objectif retraite doit être votre priorité dans le choix de cette solution, l’avantage fiscale n’étant que la cerise sur le gâteau.

Et si vous estimiez votre future retraite en 5 minutes ?

Pour ce faire, c’est ICI

Pourquoi choisir Elit’Valorys pour le choix et le suivi de votre PERP ?

 

  1. Du sur-mesure : Nous sommes convaincus d’une chose, tout contrat doit être le reflet de son épargnant et de ses objectifs.
  2. Un suivi : Nous assurons un suivi quotidien des contrats mis en place ensemble, avec un rapport trimestriel sur l’évolution de votre épargne
  3. Disponibilité : Plage horaires flexible, un seul numéro de téléphone et un conseiller unique qui vous connaîtra réellement.
  4. Contrats premium : Nous avons sélectionné des contrats de qualité offrant un large choix de possibilités tout en gardant à l’esprit qu’ils doivent rester accessible à tous
  5. Indépendance : Notre indépendance est notre force, ce qui garantie l’objectivité de nos conseils sur le ou les contrats présentés
  6. Accessibilité : Ne vous déplacez pas, nous venons à vous ! (Montpellier, Hérault et Gard)
  7. Expertise : Notre expertise peut avoir ses limites dans certains cas, c’est la raison pour laquelle nous travaillons en partenariat avec des notaires, experts-comptables, fiscalistes

 

Pour aller plus loin

Rien de plus simple, contactez-nous par mail ou téléphone. 

Optimisons Ensemble.

David Pacouret

 

 

 

 

David Pacouret
Montpellier

Les bases de l’assurance vie

Avant de vous lancer dans l’exploration de la particularité d’un contrat d’assurance vie avec Participation aux Bénéficies Différée (PBD), je vous propose si ce n’est déjà fait de consulter notre page sur ce que doit être un bon contrat d’assurance vie  aujourd’hui et son fonctionnement.

Le méconnu des contrats d’assurance vie

Réservé trop souvent à une clientèle haut de gamme et souvent méconnu de bon nombre de conseiller patrimoniaux, l’assurance vie et le contrat de capitalisation, à participation aux bénéfices différée est pourtant un contrat non dénué d’intérêt bien au contraire, c’est à notre sens un outil puissant permettant d’allier les avantages et les atouts de l’assurance vie classique et son optique de placement à moyen et long terme tout en optimisant fiscalement les retraits prévus sur les 8 prochaines années.

PBD dans l’assurance vie, qu’est ce que c’est ?

C’est un mécanisme qui permet de séparer les intérêts générés du capital investit durant les 8 premières années. Ce contrat à donc deux compartiments, celui des capitaux versés, et celui des bénéfices (plus values, intérêts, appelez cela comme vous voulez)

Pendant les 8 premières années du contrat, 100 % des intérêts sont mis en réserve par la compagnie dans un compte à part géré par l’assureur et constituent la provision pour Participation Aux Bénéfices. Cette provision est sécurisée et capitalisée.

A la 8ème année, le mécanisme de la participation aux bénéfices différée prend fin. La totalité des produits affectés à la provision pour Participation Aux Bénéfices est alors versée sur votre contrat. Désormais votre contrat fonctionne comme un contrat d’assurance vie classique.

Durant les 8 premières années les retraits partiels sont possibles, en revanche tout retrait total (clôture du contrat) entraîne la perte de la provision (des bénéfices cumulés).

Pour faire simple, durant les 8 premières années tout retrait ne pourra ce faire que sur les capitaux investis, et comme vous le savez, la fiscalité de l’assurance vie sur les retraits ne concerne que les plus values, appelé bénéfices ci-dessus…

Fonctionnement du contrat à participation aux bénéfices différée

Il y a un premier compartiment sur lequel se trouve les capitaux investis, au regard de la stratégie d’investissement choisit (cf Assurance, la répartition de son épargne)
Le deuxième compartiment est dédié à recevoir les intérêts générés des capitaux investis, avec une gestion de long terme (support euro par exemple) définie par l’assureur.

L’intérêt de ce fonctionnement en est simple, puisque les bénéfices ne sont pas capitalisés dans le compartiment de vos versements durant les 8 premières années mais dans un compartiment à part, cela veut dire que tout retrait effectué durant cette phase n’est pas fiscalisé. Vous ne retirez que du capital !

Attention toute fois, suivant le contrat et la compagnie, ce mécanisme peut être réservé uniquement pour les capitaux investis sur les fonds euros.

Ce principe est donc parfait pour la mise en place de retraits réguliers tout en maîtrisant la fiscalité.

Le schéma résume très bien l’intérêt principal de ce type de contrat et il vient souvent en complément avec un autre contrat d’assurance vie classique. Un contrat avec stratégie long terme, et le contrat PBD avec une stratégie moyen terme (10 ans)

Après 8 ans, le contrat fonctionne comme un contrat d’assurance vie classique.

Les inconvénients d’un contrat d’assurance vie à participation aux bénéfices différée

Le produit parfait n’existant pas, il y a bien entendu des inconvénients mais qui ne sont, à notre sens pas bloquant.

Le premier et le plus important, toute fermeture du contrat (retrait total) avant les 8 ans entraînera automatiquement la perte des bénéfices générés.
En cas de retrait massif, il faudra veiller (votre conseiller patrimonial est là pour) à ce que les retraits ne dépassent pas le minimum requis pour que le contrat ne soit pas clôturé par la compagnie.

Le deuxième inconvénient réside dans le fait que souvent les contrats d’assurance vie avec Participation Aux Bénéfices différée ont des frais de gestion un peu plus élevés que les contrats classiques (0.1 à 0.3%)

Le dernier n’est pas un inconvénient mais plutôt une vigilance à avoir, car certains contrats en cas de décès de l’assuré avant les 8 ans entraîne la perte de la provision, donc des bénéfices.
Pour palier à cela, une possibilité est de souscrire une assurance décès ou une garantie décès plancher indexée au sein du contrat, moyennant des frais supplémentaires (0.3 à 0.5 %)

Nous avons rigoureusement sélectionné des contrats garantissant le versement par anticipation des bénéfices générés lors du décès de l’assuré avant les 8 ans.

En conclusion

Cette solution est idéale pour celui qui dispose d’un capital à investir et qui souhaite rapidement en retirer des revenus complémentaires réguliers en optimisant sa fiscalité grâce au mécanisme de la participation aux bénéfices différée.

Exemple type de l’entrepreneur ayant vendu son entreprise juste avant sa retraite et qui désire percevoir un complément de revenus tout en faisant fructifier son capital investi.

 

Pourquoi choisir Elit’Valorys pour le choix et le suivi de votre assurance vie ?

 

  1. Du sur-mesure : Nous sommes convaincus d’une chose, tout contrat doit être le reflet de son épargnant et de ses objectifs.
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  3. Disponibilité : Plage horaires flexible, un seul numéro de téléphone et un conseiller unique qui vous connaîtra réellement.
  4. Contrats premium : Nous avons sélectionné des contrats de qualité offrant un large choix de possibilités tout en gardant à l’esprit qu’ils doivent rester accessible à tous
  5. Indépendance : Notre indépendance est notre force, ce qui garantie l’objectivité de nos conseils sur le ou les contrats présentés
  6. Accessibilité : Ne vous déplacez pas, nous venons à vous ! (Montpellier, Hérault et Gard)
  7. Expertise : Notre expertise peut avoir ses limites dans certains cas, c’est la raison pour laquelle nous travaillons en partenariat avec des notaires, experts-comptables, fiscalistes

 

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David Pacouret

 

 

 

 

David Pacouret
Montpellier

Retraite : Racheter des trimestres manquants pour partir à l'âge légal ?
Retraite : Racheter des trimestres manquants pour partir à l'âge légal ?

Racheter des trimestres manquants peut être une bonne solution pour partir à l’âge légal.

En matière de retraite, l’anticipation devient la règle. Pour assurer ses arrières financiers, en plus des placements spécial retraite (ou pas), il existe des dispositifs fort intéressants parmi lesquels le rachat de trimestres. Lire la suite

Retraités, l’inquiétude grandit
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La retraite, sujet d’interrogation autant pour les actifs que les retraités eux-mêmes : Crédit photo Shutterstock

La retraite cette inconnue.

Le sujet préoccupe autant les actifs que les retraités eux-mêmes, l’allongement de la durée de la vie a une influence sur les comportements d’épargne.

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Sénior proche du départ en retraite
Sénior proche du départ en retraite

La commission des affaires sociales du sénat préconise un relèvement progressif de l’âge légal de départ en retraite au-delà de 62 ans. (© DR)

Départ en retraite encore repoussé ?

Au vu des dernières projections du Conseil d’orientation des retraites, la commission des affaires sociales du sénat préconise un relèvement progressif de l’âge légal de départ en retraite au-delà de 62 ans.

«La commission des affaires sociales a adopté mercredi 15 juillet le rapport d’information réalisé au nom de la mission d’évaluation et de contrôle de la sécurité sociale (Mecss) par M. Gérard Roche (UDI-UC – Haute-Loire).

Le rapport constate que notre système de retraite, qui représente 14% de la richesse nationale et plus de 45% des dépenses de protection sociale,fait face depuis le milieu des années 2000 à une forte dégradation du ratio cotisants/retraités. Creusé dans des proportions sans précédent par la crise économique et financière de 2008-2009, son déficit n’a qu’en partie été résorbé par la réforme des retraites de 2010 et les ressources nouvelles mises en place depuis lors.

Au vu des dernières projections du Conseil d’orientation des retraites (COR), le rapport constate également que notre système de retraite – régimes de base comme régimes complémentaires – reste insoutenablefinancièrement, à court comme à moyen et long termes. Le scénario économique central du COR n’envisage un retour à l’équilibre qu’au début des années 2030, tablant donc sur des déficits persistants durant encore quinze ans. D’autres scénarios, plus réalistes, envisagent une permanence, voire un creusement des déficits jusqu’à des horizons plus éloignés encore.

La commission des affaires sociales du Sénat estime qu’il serait déraisonnable d’augmenter une nouvelle fois le taux des cotisations vieillesse, alors que la compétitivité et l’emploi sont pénalisés depuis des années par un coût du travail trop élevé. Par ailleurs, le montant relatif des pensions par rapport aux revenus des actifs va d’ores et déjà mécaniquement baisser dans les années à venir en raison de l’indexation des pensions sur les prix et non plus sur les salaires.

Suivant les conclusions du rapporteur Gérard Roche, la commission s’est de nouveau prononcée en faveur d’un relèvement des bornes d’âge de départ en retraite, comme elle l’avait fait lors de l’examen du PLFSS pour 2015. Seule une mesure de ce type est susceptible de produire un impact suffisamment significatif pour assurer, surtout à moyen et long terme, le retour à l’équilibre des régimes de retraite.

La commission préconise de poursuivre, à raison de cinq mois supplémentaires par an, le relèvement progressif en cours de l’âge légal de départ en retraite au-delà du 1er janvier 2017, date à laquelle il atteindra 62 ans pour la génération née en 1955. Il passerait ainsi à 62 ans et 5 mois en 2018, puis 62 ans et 10 mois en 2019, avec l’ambition de parvenir à 64 ans en 2024.»

Crédit : Le revenu

Notre Avis : La retraite est un sujet central qui ne cesse d’évoluer. Baisse des pensions, Fiscalité, Age l’égal repoussé. Les régimes complémentaires sont à bout de souffle (Agirc-Arrco : le déficit a doublé sur un an), autant de signes qui ne trompe plus, les revenus des retraités vont chuter de plus en plus. Heureusement, il y a des solutions permettant de se prémunir de cette baisse inexorable des pensions, que vous soyez artisan, commerçant, salarié, libéral ou bien retraité. (Article 83, Epargne Salariale, Assurance Vie, Perp, Retraite Madelin)

L'assurance vie, les vérités. Gestion en toute tranquilité

Vous entendez régulièrement parler de l’assurance vie, tout simplement parce que c’est l’EPARGNE PRÉFÉRÉE des Français.

Au final, est-ce vraiment pour moi ? Lire la suite